Руководитель 2-го отдела по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) в интервью интернет изданию Московский комсомолец на Дону рассказал о расследовании налоговых преступлений

За шесть месяцев 2017 года на Дону возвращено в бюджет более полумиллиарда рублей неуплаченных налогов

С 2011 года к компетенции органов Следственного комитета отнесено расследование налоговых преступлений. Данная категория уголовных дел кардинально отличается от преступлений, совершенных против личности. Если громкие убийства, акты терроризма получают широкий резонанс, то о раскрытии экономических преступлений мало кому известно. Между тем, только за первые шесть месяцев 2017 года материальный ущерб по уголовным делам, возбужденным по ст. «Уклонение от уплаты налогов», в Ростовской области составил более 1 млрд руб. В ходе уголовного производства, часть этой суммы была возвращена в бюджет.

- В Следственный комитет передали категорию налоговых преступлений, возбуждаемых по ст. м 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ, среди которых есть «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица» и «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации». Ответственность перед обществом наступает, когда человек, который должен декларировать свои доходы-расходы и, соответственно, платить налоги, либо не сообщает о фактах своего дохода, либо передаёт ложные сведения. Выявление факта несоответствия данных, направленных в налоговую, с реальной ситуацией на предприятии, порождает материал проверки, которой как раз и занимается СК, - рассказал руководитель второго отдела по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) Следственного управления СК РФ по Ростовской области Олег Оськин.

Ранее информация в Следственное управление поступала только из налогового органа. Последние два года собирать материал проверки может и Управление экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД России по Ростовской области .

- За последний год число таких сообщений о преступлениях значительно снизилось. Если в первом полугодии 2016 года было возбуждено 91 уголовное дело, то в этом на тот же период только 64, - отмечает Олег Оськин. – Это связано в первую очередь с тем, что в июле прошлого года были внесены изменения в законодательство, увеличивающие минимальный размер суммы неуплаченного налога, с которой наступает уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов. Если ранее уголовная ответственность могла наступить при недоимке в 2 млн руб., то теперь, начиная с 5 млн руб. для юрлиц и от 900 тыс. руб. для физических лиц.

Сразу после внесения этих изменений в законодательство, за отсутствием состава преступления было прекращено уголовное производство по 20 делам из более чем 200. К слову, подозреваемый может избежать уголовной ответственности на любом этапе расследования, возместив в бюджет сумму недоимки, штрафа и пени. Последствия, предусмотренные Уголовным кодексом, не наступят и в том случае, если дело будет передано в суд и в процессе его рассмотрения налогоплательщик погасит свою задолженность.

- В этом году нами прекращено семь уголовных дел, сумма возмещения в бюджет по которым составила более 550 млн руб., - добавил следователь. – Во всех этих случаях лица, в отношении которых были возбуждены дела, в добровольном порядке погасили задолженность.

По словам руководителя отдела, материалы, направленные налоговой, не всегда приводят к возбуждению уголовного дела. В ряде случаев, проведённая в отношении человека или предприятия проверка, не выявляет нарушений.

- Следователь в первую очередь проверяет достоверность доводов налоговой, опрашивая как самого налогоплательщика, так и его контрагентов, которые с ним сотрудничали, работников, исследует документацию. Во время расследования привлекаются ревизоры, независимые и государственные эксперты, - поясняет Олег Оськин. – Если факты нарушения не подтвердились, нам удалось доказать, что человек не нарушал закон, то, соответственно, дело не возбуждается.

Расследование таких преступлений сложная и кропотливая работа. Зачастую материалы дела складываются в несколько сотен томов. Следователи изучают финансово-хозяйственную деятельность предприятия, анализируют бухгалтерские документы, счета. Поэтому в 2011 году, когда к компетенции органов СКР было отнесено расследование дел о налоговых преступлениях, в отдел в первую очередь отбирали людей, которые либо ранее специализировались на расследовании экономических преступлений, либо имеют второе высшее экономическое образование.

Несмотря на скрытый характер преступности в налоговой сфере, ряд уголовных дел можно считать громкими. Так, в этом году в суд было направлены материалы по факту невыплаты налогов в размере 77 млн руб. Суд, с учетом того, что человек не предпринял никаких мер по погашению этой задолженности, назначил наказание в виде реального лишения свободы сроком на 2 года. Для налоговых преступлений такие случаи редки. Максимальное же наказание по этим ст. м предусматривает до шести лет лишения свободы.

Но, как отмечают в Следственном управлении, наказание неплательщика не является самоцелью расследования уголовного дела. Как уже говорилось выше, фигурантам дел в обязательном порядке разъясняют о возможности погашения недоимки по налогам перед бюджетом и, как следствие, прекращении уголовного преследования.

Начиная с 2014 года, в нашей стране отмечается День сотрудника органов следствия РФ, установленный Постановлением Правительства РФ № 741 от 27 августа 2013 года. Данным документом установлена и дата его празднования – ежегодно 25 июля. День сотрудника органов следствия – это профессиональный праздник всех сотрудников следственных подразделений соответствующих федеральных органов исполнительной власти, то есть сотрудников и работников Следственного комитета РФ , следственных подразделений МВД , ФСБ, ФСКН и т.д. А для выбора даты праздника послужило историческое событие : 25 июля 1713 года именным указом Петра I был учрежден первый специализированный следственный орган России – следственная канцелярия, которая стала первым государственным органом в стране, подчиненным непосредственно главе государства и наделенным полномочиями по проведению предварительного следствия.

http://rostov.mk.ru/articles/2017/07/25/za-shest-mesyacev-2017-goda-na-donu-vozvrashheno-v-byudzhet-bolee-polumilliarda-rub-neuplachennykh-nalogov.html

 
По теме
Следственным отделом по Железнодорожному району г. Ростова-на-Дону следственного управления Следственного комитета РФ по Ростовской области возбуждено уголовное дело в отношении местного жителя, 1970 года рождения.
14.08.2017
 
В следственных органах ГУ МВД России по Ростовской области окончено предварительное следствие по уголовному делу, возбужденному в отношении директора страховой компании ООО «Союз-Жизнь» А.В.
12.08.2017
Волгодонским межрайонным следственным отделом следственного управления Следственного комитета РФ по Ростовской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст.
11.08.2017
 
JPG Файл - ГУ МВД Ростовской области Сегодня в МВД России состоялась встреча Министра внутренних дел Российской Федерации генерала полиции Российской Федерации Владимира Колокольцева и вице-премьера Правительства Италии,
16.07.2018 ГУ МВД Ростовской области
На страже закона - УФССП России по Ростовской области В Пролетарском районном отделе судебных приставов Управления ФССП России по Ростовской области на исполнении находится исполнительное производство о конфискации предмета административного правонарушения в отношении должн
16.07.2018 УФССП России по Ростовской области
ИК-9 г. Шахты проводят отбор кандидатов на службу - ГУФСИН Ростовской области Так, заместитель начальника ИК-9 ГУФСИН России по Ростовской области подполковник внутренней службы Сергей Микулин встретился с первым заместителем главы администрации Октябрьского района Николаем Бессарабовым и главой а
16.07.2018 ГУФСИН Ростовской области
Ближайшие три года и шесть месяцев они будут находиться в колонии общего режима Ирина ЛЕНЕВСКАЯ В Таганроге вынесли приговор обвиняемым по громкому делу продажи человека на органы.
12.07.2018 Комсомольская правда
Все они доставлены в больницу с сильным истощением [видео] Мария БЕРК Почти семнадцать дней 12 школьников (детям от 11 до 16 лет) и их 25-летний футбольный тренер находились в полузатопленной пещере на севере Таиланда.
09.07.2018 Комсомольская правда
Очевидцы сообщают о большом количестве машин скорой помощи [фото с места] Ирина ЛЕНЕВСКАЯ Утро понедельника, 16 июля, оказалось несчастливым для пассажиров маршрутки № 85 А, которая двигалась по Стачки.
16.07.2018 Комсомольская правда
Еще пятеро ее друзей, с которыми она отдыхала на природе, госпитализированы с ожогами Александр СТЕПАНОВ Ужасная трагедия произошла в городе Шахты Ростовской области днем в субботу, 14 июля,
15.07.2018 Комсомольская правда
18 июля в выставочной зоне второго этажа Донской публичной библиотеки начнет работу выставка «”Я”» для меня мало: 125лет со дня рождения В.В.Маяковского»,
16.07.2018 Деловое сообщество
Множество необычных спектаклей обещает подарить донским зрителям XIII Международный театральный фестиваль «МИНИФЕСТ» Этот фестиваль пройдет на сценических площадках Ростовского молодежного театра,
15.07.2018 Газета Наше время
Сегодня исполняется 95 лет со дня рождения великого российского характерного артиста Николай ГЕРАСИМОВ ОТ ПУГОНЬКИНА - К ПИРОЖКОВУ Михаил Пуговкин появился на свет в деревне Рамешки в Ярославской области,
13.07.2018 Комсомольская правда
Японская семья поддерживала свою сборную на «Ростов-Арене» - Министерство по физкультуре и спорту ЗАРУБЕЖНЫЕ СМИ НАХВАЛИВАЮТ РОСТОВ Ростов, попрощавшись с чемпионатом мира, начал собирать комплименты в свой адрес от международных СМИ.
16.07.2018 Министерство по физкультуре и спорту
DJI_0001 - МЧС Ростовской области Чемпионат Мира по футболу FIFA-2018 завершился. Несколько недель напряженной круглосуточной работы спасателей и пожарных подошли к концу.
16.07.2018 МЧС Ростовской области
С кем смотрел исторический матч Станислав Черчесов Кира БУЛЫЧЕВА В последний месяц наши звёзды чаще встречались на футбольных матчах, чем на светских премьерах.
16.07.2018 Комсомольская правда
В дни мундиаля еще один чемпионат мира по футболу  проходил в Мадриде В то время, когда на домашнем чемпионате наша национальная сборная еще только мечтала выйти в четвертьфинал,
16.07.2018 Газета Наше время
Сохранение штормового предупреждения о комплексе метеорологических явлений - МЧС Ростовской области По данным Ростовского Гидрометцентра, в течение суток 17 июля местами по территории Ростовской области сохраняется действие штормового предупреждения о комплексе метеорологических явлений (КМЯ): сильные дожди,
16.07.2018 МЧС Ростовской области
В течение недели по городу будут отключать электричество, а 17 июля город будет без воды Завтра свет будет отсутствовать с 8.00 до 13.00 на  ул.1-й Пятилетки, 47-59; ул.Горького, 247-279; пер.Л.Толстого, 2-18, 1-27.
16.07.2018 Газета Вперёд